Alguns fenômenos globais relacionados ao mundo corporativo causam grande preocupação aos empreendedores, o que motiva, por parte deles, a definição de estratégias e processos para mitigar os riscos envolvidos, este é o caso das siglas AML e KYC.
Neste cenário, temos ações de combate à lavagem de dinheiro ou Anti-Money Laundering (AML), em inglês, e os processos internos de “Know Your Customer” (KYC), ou conheça seu cliente, em português. As instituições financeiras são os principais agentes que atuam na implementação desses processos.
Para citar um exemplo, conforme noticiado pelo portal do Valor Econômico, no Brasil, o setor de corretoras de criptomoedas adotou regras de KYC mais rígidas para se adaptar aos parâmetro globais. Neste artigo, vamos falar sobre o conceito, a importância e a relação entre AML e KYC! Continue a leitura a seguir para compreender melhor este tema altamente relevante para sua empresa!
Qual é o significado de AML?
A sigla AML (Anti-Money Laundering) em inglês está relacionado ao arcabouço de leis, regulamentos e procedimentos implementados, majoritariamente pelas instituições financeiras para prevenir a lavagem de dinheiro. A lavagem de dinheiro, por sua, vez é o processo ilegal de disfarçar a origem de fundos obtidos por meio da prática de atividades ilícitas, como tráfico de drogas, fraude e corrupção, fazendo com que eles pareçam legítimos.
Assim, a legislação globa de AML obriga instituições financeiras e empresas a monitorar e reportar transações suspeitas que possam estar relacionadas a atividades criminosas. As estratégias de AML consistem basicamente na implementação de políticas internas, auditorias e a verificação de identidade de clientes (conhecido como KYC, ou “Know Your Customer”).
Qual o significado de KYC?
A sigla KYC significa Know Your Customer, ou “Conheça Seu Cliente” em português. Trata-se de um processo utilizado por instituições financeiras e outras empresas para verificar a identidade de seus clientes e avaliar potenciais riscos ou intenções ilícitas em suas transações.
O KYC envolve a coleta de informações pessoais, como documentos de identificação e comprovantes de residência, com o objetivo de prevenir fraudes, lavagem de dinheiro e outras atividades criminosas, garantindo a conformidade com as regulamentações legais e protegendo a integridade da instituição.
O que é verificação KYC?
A verificação KYC (Know Your Customer) é o processo interno corporativo pelo qual as empresas, especialmente instituições financeiras, confirmam a identidade de seus clientes para verificar se eles realmente são quem afirmam ser. O processo de KYC é fundamental para prevenir crimes financeiros, como a lavagem de dinheiro, fraudes e o financiamento ao terrorismo, além de servir de base para cumprir integralmente com as leis e regulamentos locais e internacionais.
Durante a verificação KYC, as empresas coletam e analisam uma série de documentos e informações, como:
- Documentos de identificação: Cópias de documentos oficiais, como carteira de identidade, passaporte ou carteira de motorista;
- Comprovantes de endereço: Faturas de serviços públicos, extratos bancários ou outros documentos que comprovem o endereço residencial;
- Histórico financeiro: Em alguns casos, é solicitado o histórico de transações ou dados bancários para avaliar possíveis riscos.
Além disso, a verificação KYC também permite monitorar as atividades financeiras, identificando transações incomuns que possam sinalizar comportamento suspeito.
O que é política AML?
A política AML (Anti-Money Laundering), ou política de combate à lavagem de dinheiro, é um amplo conjunto de diretrizes, procedimentos e controles internos implementados pelas organizações, sobretudo as instituições financeiras para prevenir, detectar e relatar atividades relacionadas à lavagem de dinheiro. A adoção desse tipo de política é obrigatória para que as organizações cumpram as regulamentações locais e internacionais contra crimes financeiros, zelando pela integridade e bom funcionamento do sistema financeiro.
Qual a relação entre AML e KYC?
A relação entre AML (Anti-Money Laundering) e KYC (Know Your Customer) está centrada no objetivo comum de prevenir crimes financeiros, como a lavagem de dinheiro e o financiamento ao terrorismo. AML abrange um conjunto mais amplo de políticas e procedimentos voltados para combater a lavagem de dinheiro em um nível institucional e global. Ele envolve a criação de diretrizes para detectar, reportar e prevenir a circulação de dinheiro obtido por meios ilícitos no sistema financeiro. Logo, a legislação de AML exige que as instituições financeiras adotem mecanismos robustos para identificar atividades suspeitas para que seus processos internos estejam alinhados com as regulamentações.
Por outro lado, o KYC é uma ferramenta específica dentro da estrutura de AML, focada na identificação e verificação da identidade dos clientes. O processo de KYC permite que as instituições conheçam melhor quem são seus clientes, seus perfis e o comportamento financeiro típico, o que é essencial para monitorar e identificar potenciais riscos. Embora o KYC seja parte integrante do AML, sua função é mais direcionada à fase inicial de interação com o cliente, para que a empresa tenha informações confiáveis antes de realizar qualquer transação.
Concluindo o AML está diretamente relacionado com o combate geral à lavagem de dinheiro e a criação de um ambiente regulatório estável, o KYC é uma ação preventiva e específica que auxilia na detecção de atividades suspeitas. A diferença entre é que o AML atua como um programa global de conformidade, enquanto o KYC é uma “pequena” parte que integra esse programa, voltada diretamente para a identificação dos clientes. Ambos, no entanto, são indispensáveis para proteger a integridade financeira e evitar que instituições sejam utilizadas para fins criminosos.
Conclusão
Agora que você já sabe mais sobre AML e KYC, saiba que nós da SSCA contamos com contadores experientes para te orientar sobre tudo o que se refere a processos fiscais, tributários, contábeis e de folha de pagamento da sua empresa. Otimize seus processos e você vai notar que o seu negócio funcionará melhor!
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